住宅ローン控除金額目安

　・中古住宅購入の日から5ヶ月後まで住宅ローンを借り入れて住宅を取得した場合には、所得税や住民税が軽減される住宅ローン控除（住宅ローン減税）を受けることができます。住宅ローン控除の適用要件や金額の目安、手続きの方法、控除を受けるうえでの注意点などについて説明します。答：10年後に一気に500万円繰り上げ返済した方が147,000円得になる . （イ）新型コロナウイルス感染症の影響により、住宅への入居が遅れたことただし、住宅ローン控除の金額が大きいと、ふるさと納税分を控除し切れない場合があります。, ふるさと納税は、「ふるさと納税額－2,000円」を所得税および住民税から控除することにより、実質2,000円の負担で返礼品を受け取れることができる制度です。　・分譲住宅、既存住宅を取得する場合、増改築等をする場合：2020年11 月末注文住宅の魅力といえば、まず思い浮かぶのは「自分たちの希望を反映させられる」ことでしょう。とは言っても、際限なく予算をかけるわけにはいきません。まず、2018年5月に国土交通省住宅局から発表された「平成29年度住宅市場動向調査」から、注文住宅の購入資金を紐解いてみましょう。「住宅市場動向調査」によると、注文住宅の購入資金（土地、建物）は全国平均で4,334万円、三大都市圏平均で4,472万円でした。平均年収は全国で698万円、三大都市圏で734万円ですので、注文住宅の購入資金 … （イ）新型コロナウイルス感染症の影響により、住宅への入居が遅れたこと, 新型コロナウイルス感染症の影響により入居が遅れたことについては、確定申告の際、税務署に「入居時期に関する申告書兼証明書」という書類を提出します。　・注文住宅を新築する場合：2020年９月末ー消費税率5％または非課税の場合は、所得税の課税所得の5％（97,500円が上限）, 住宅ローンの控除金額が所得税からいくら引かれているかは、会社からもらう源泉徴収票の「住宅借入金等特別控除の額」の欄で確認することができます。, 住民税からいくら引かれているかは、毎年5～6月に会社から配られる住民税決定通知書の「税額控除額」欄で確認することができます。, 関連記事： https://www.suumocounter.jp/fp/article/system/housing-loan-deduction.html 住宅ローン控除金額はこうやってチェックしよう！, ー夫・妻がそれぞれローンを組む「ペアローン型」国税庁「No.1213住宅を新築又は新築住宅を取得した場合（住宅借入金等特別控除）」　あわあせて読みたい記事. 正式名称は「住宅借入金等特別控除」といいます。しかし、住宅借入金等特別控除だと舌を噛みそうなので一般的には「住宅ローン控除」と呼ばれています。借り入れした住宅ローンの年末時点の残高の1％分、その年払った所得税の還付を受けられたり、来年支払う住民税が減ったりする制度です。年末というのは12月末のことです。控除を受けられるのは現在10年間が最長です。なので、わかりやすく言うと住宅ローンを払い始めてから10年間は所得税や住民税が安くなる制度だと覚えておけばいいでし… したがって、新しく借り換えた住宅ローンの償還期間が10年未満であれば、住宅ローン控除を受けることはできません。, 住宅ローン控除を受けられる期間は、借り換えた場合でも入居した年からカウントされ、借り換えによって適用期間が延長されることはありません。, また、住宅ローン控除額は、借り換えた住宅ローンの金額が借り換え直前の当初の住宅ローンの残高以下であれば、借り換え後の新たな住宅ローンの年末残高がそのまま控除対象額になります。, 一方、借り換えた住宅ローンの金額が借り換え直前の当初の住宅ローンの残高よりも多ければ、控除対象となる住宅ローンの年末残高は次の算式により計算します。, 繰り上げ返済や借り換えをした結果、住宅ローン控除を受けられなくなった場合であっても、これまで受けた住宅ローン控除について無効になることはありません。, A 住み替えた場合であっても、新しい住宅ローンが住宅ローン控除の適用要件を満たせばもう一度受けることができます。, ただし、一定の期間内（上記「2．住宅ローン控除の内容と利用要件　■適用要件の6」を参照）において、マイホームを売却したときの「居住用財産の譲渡所得の特別控除（3,000万円の特別控除）」などの特例の適用を受けている場合には、住宅ローン控除を受けることができません。減税見込み額を比較してどちらを受けたほうが有利か検討することをおすすめします。, 大学卒業後、会計事務所で15年間勤務したのち千代田区麹町で独立開業。相続税の申告や対策、フリーランスや中小企業の税務サポートなどを行っている。また「難しい税金をわかりやすく伝える」をモットーに、主に相続税や所得税確定申告をテーマとする執筆活動を行っている。, ※本記事の掲載内容は執筆時点の情報に基づき作成されています。公開後に制度・内容が変更される場合がありますので、それぞれのホームページなどで最新情報の確認をお願いします。, 岸博幸さん、竹中平蔵さん、森永卓郎さんといった識者の最新インタビューに加え、月間100万人が訪れる「ARUHIマガジン」から厳選した「今、読むべき記事」を多数収録。新時代の「家」と「お金」のことがまるごとわかる！, 消費税率8%または10％で購入した新築住宅であり、床面積等の要件はすべて満たすものとする。, 新築又は取得の日から6ヶ月以内に居住の用に供し、適用を受ける各年の12月31日まで引き続いて住んでいること, 新築又は取得をした住宅の床面積が50平方メートル以上で、床面積の2分の1以上の部分がもっぱら自己の居住の用に供するものであること, 10年以上にわたり分割して返済する方法になっている新築又は取得のための金融機関等からの借入金があること（親族や知人からの借り入れは対象外）, 中古住宅の場合は、新築後20年以内（マンションなど耐火建築物は25年以内）であること。ただし、新耐震基準に適合している住宅などは、築年数にかかわらず利用可能. 住宅ローン控除は、住宅ローンを利用して住宅を取得した場合に、借入残高に応じて一定額の所得税が還付されるというもの。しかし、所得税から還付しきれない分は住民税からも控除されるのです。どんな場合に、いくら住民税が安くなるのか解説します。住宅ローン控除（減税）の概要をわかりやすく解説。年収による還付金のシミュレーションも掲載。サラリーマンと自営業の方によって異なる注意点、近年増えている夫婦共有で物件購入をした場合の注意点、ふるさと納税や医療費控除との併用についても解説いたします。住宅ローンの情報や年収の情報から、住宅ローン控除（減税）の金額に加え、すまい給付金併用時の負担減額も計算できるシミュレーションです。, 参考：主要都市銀行の金利目安固定35年：1.352％、固定10年：1.024％、変動：0.569％, © Kakaku.com, Inc. All Rights Reserved. 住宅ローン減税（控除）額の計算方法とその注意について解説しています。「住宅ローン減税があるから、お金が戻ってきますよ」って言われても、いくらぐらい戻ってくるんでしょうか。住宅ローン減税では、返済開始から10年間、住宅ローンの年末残高の1％が戻ってきます。住宅ローン控除の金額が大きいと、「ふるさと納税額－2,000円」を所得税および住民税から控除し切れず、実質負担額が2,000円を超えてしまうことがあります。, A 転職した場合でも、住宅ローン控除の2年目以降であれば転職先の会社で年末調整により住宅ローン控除を受けることができます。, 年末調整の際に前職分の源泉徴収票と、前職のときと同じく税務署から届いた「年末調整のための住宅借入金等特別控除証明書」に必要事項を記載し、「住宅ローンの年末残高証明書」と一緒に会社へ提出します。, A 繰り上げ返済や借り換えをすると利息を減らすことができますが、住宅ローン控除の適用を受けられなくなる恐れがあるため、慎重な判断が必要です。, 繰り上げ返済や借り換えをしても、次の要件を満たせば引き続き住宅ローン控除の適用を受けることができます。, 当初の契約により定められていた最初に償還した月から短くなった償還期間の最終の償還月までの期間が10年以上であること, したがって、繰上返済の結果、償還期間が通算で10年未満になった場合には住宅ローン控除を受けることができません。, （ア）新しい住宅ローン等が当初の住宅ローン等の返済のためであることが明らかであること。住宅ローン控除額：3,520,000円（10年間）得になる金額合計： 4,207,000円. 無断転載禁止, ・本サービスによるシミュレーションは、ご入力いただいた条件をもとに住宅ローン控除（減税）及びすまい給付金併用時の負担軽減額を試算するものです。試算結果はあくまでも参考目安であり、実際の控除や給付の有無、金額を約束するものではありません。, ・所得税、住民税の算出には、当社が独自の一定の計算式を用いて計算しています。所得控除は、基礎控除、扶養控除（配偶者控除含む）、雇用保険、社会保険料控除のみを考慮。基礎控除、扶養控除は一人当たり所得税は一律48万円、住民税は一律43万円。社会保険料控除額は、一定の試算式に基づいて概算額として計算。, ・年収及び扶養親族が10年間（控除期間が13年間の場合は13年間）、同一条件となっています。復興特別所得税は考慮していません。, ・主要都市銀行の金利目安は、価格.com住宅ローンに掲載の各金融機関の新規借り入れ時に適用の金利から、平均金利を算出したものです。, ・低炭素住宅、長期優良住宅において、認定住宅新築等特別控除の適用を受ける場合には、その認定住宅の新築等について住宅借入金特別控除の適用を受け取ることはできません。, *1 住宅ローン減税の控除期間13年間の特例措置について、新型コロナウイルス感染症の影響により入居が期限(2020年12月31日)に遅れた場合でも、要件を満たし、2021年12月31日までに入居すれば、特例措置の対象となります。本シミュレーションでは要件を満たしているとし算出しています。, ※ 本サービスは住宅ローン商品等に関する情報の提供を目的としたものであり、ローン契約締結の代理、媒介、斡旋等を行うものではありません。, ※ 当社では各金融機関の商品／サービス等に関するご質問にはお答えできません。各金融機関に直接お問い合わせください。, ※ 掲載しているローン商品等に関する情報は万全の保証をいたしかねます。より正確な情報は各金融機関のホームページをご確認ください。, ※ キャンペーンは各掲載金融機関において実施されるものであり、掲載金融機関による募集要綱等を十分にご確認ください。, ※ 掲載情報には価格.com住宅ローン比較に参画する事業者が提供するPR情報が含まれています。. が悪いのですが、住宅ローンでお金が還って来るというのは、住宅ローン控除が発生して所得税率を掛ける所得金額から住宅ローン控除金額を差し引くので、その分所得税が安くなる、ということです。これでもわかりにくいと思います。作成は不動産会社やリフォーム会社に依頼する必要があります。申告期限に間に合うよう余裕を持って準備しましょう。, マイホームの居住開始時期別の住宅ローン控除期間および年間控除金額は次表のとおりです。, ※1 消費税の経過措置により5％が適用される場合や、消費税が非課税である中古住宅の個人間売買が該当します。年収別に住宅ローンを借りても大丈夫な目安の金額と、銀行や金融機関から貸してもらえる借入可能額を計算して比較してみました。まさか、こんなに借入可能額と目安の金額に差が出るとは思いませんでした。 ※ 給与所得以外の所得はないものとして計算しています。 01 住宅ローン控除（減税）とはどんなもの？. 「住宅ローンの返済額の平均っていくらくらいだろう？」と疑問に思い情報収集していませんか？国土交通省の調査によると、2018年度に新規で住宅ローンを借り入れた人の平均返済額は約8.7万円～10.9万円程度です。. 住宅ローンを借り入れて住宅を取得した場合には、所得税や住民税が軽減される住宅ローン控除（住宅ローン減税）を受けることができます。住宅ローン控除の適用要件や金額の目安、手続きの方法、控除を受けるうえでの注意点などについて説明します。またよくある質問を、Q&Aにまとめました。, 住宅ローン控除とは、10年以上のローンを組んでマイホームを取得（新築、新築住宅または中古住宅の購入）した場合、または一定の増改築・リフォームをした場合に、年末に住宅ローン残高の1％を所得税（所得税から引き切れないときは住民税）から控除する制度です。, 控除を受けることができる期間は10年間です。ただし、消費税率10％が適用されたマイホームを取得して、2019年10月1日から2020年12月31日までの間に入居した場合には、期間が13年間に延長されます。, 住宅ローン控除は「住宅ローン減税」ともいわれますが、いずれも通称です。正しい名称は「住宅借入金等特別控除」といいます。, 住宅ローン控除を受けるとどのくらい減税になるのでしょうか。2019年10月1日から2020年12月31日の間に入居した場合の10年間（カッコ内は13年間）の所得税・住民税の減税額の総額を住宅ローン金額・年収別に表にしましたので参考にしてください。, 10年間（もしくは13年間）の総額で見ると、何百万円というかなり大きな減税になることがわかります。, ※ 10年間（カッコ内は13年間）の減税額の合計額の目安住宅ローン控除のメリット額を、年収別・借入額別にシミュレーションしてみた。2021年度の税制改正では、コロナ禍の中での経済活動を支えるべく、住宅ローン減税などが延長される。住宅取得支援策としては「すまい給付金」制度もあり、住宅を購入するタイミングとしては恵まれて … 住宅ローン減税はいくら戻ってくる？計算方法をわかりやすく解説住宅ローン控除とは、「住宅借入金等特別控除」と呼ばれる制度の通称です。マイホームをローンで購入した場合において、一定の割合に相当する金額が所得税から控除される制度のことをいいます。　・2020年6月29日減税額の早見表（2020年）住宅ローン控除の計算方法を徹底解説！還付金の目安金額はどれくらい？住宅ローン控除のような制度を利用することで、少しでも税金を控除していきたいですが、特別控除の内容を理解する機会が無いの … （イ）新しい住宅ローン等が10年以上の償還期間であることなど住宅借入金等特別控除の対象となる要件に当てはまること。 ●中古住宅を購入後、リフォーム工事が遅れた場合, 中古住宅を購入後、新型コロナウイルス感染症の影響によりリフォーム工事が遅れ購入後6ヶ月以内に入居できなかった場合、次のすべての要件を満たせば入居期限がリフォーム工事完成後から6ヶ月に延長されます。, （ア）次のいずれか遅い日までにリフォーム工事の契約が行われていること住宅ローンの情報や年収の情報から、住宅ローン控除（減税）の金額に加え、すまい給付金併用時の負担減額も計算できるシミュレーションです。すまい給付金とは？住宅ローン控除（減税）とは？毎年50万円ずつ繰り上げ返済： 1,765,000円利息減少住宅ローン控除額：3,334,000円（10年間）また、住宅ローンを取り扱う金融機関ごとに独自の審査があり、それに通過しないと借入れは利用できません。ここで紹介した金額は、あくまでも目安として覚えておきましょう。返済しやすいローン金額の目安 … 国土交通省「すまい給付金」住宅ローン減税制度の概要, 住宅ローン控除の基本的な内容は、マイホームの購入やリフォームを行うために返済期間が10年以上の住宅ローンを組んだ場合、実際にそのマイホームに入居した年以降の所得税から控除されるというものです。, 控除期間は基本10年、控除金額は年末における住宅ローン残高の1％です。こちらは翌年2年目以降の年末調整で必要な書類になりますので、必ずなくさないようにしましょう。, 会社員の場合には、2年目以降は年末調整で住宅ローン控除を受けることができます。ー消費税率8％または10％の場合は、所得税の課税所得（所得から所得控除額を差し引いた金額）の7％（136,500円が上限） ※ 住宅ローン金額＝建物購入価格とします。, 参考情報住宅予算は「金融機関が貸してくれる金額」ではなく「無理なく返せる額」で考えるべきです。なぜなら、住宅ローン返済のために働くことになってしまうからです。まずは、返済比率をもとにシミュレーションした住宅ローン目安一覧表をご覧ください。住宅ローン控除額について、借入金額3パターン×年収3パターン、計9パターンの早見表を使用して、ラポール・コンサルティング・オフィス代表の竹国さんに、解説していただきます。住宅ローンの借入額はいくらくらいがいい？住宅ローンを組むと数十年にわたり、毎月返済していくことになりますが、年収に対してどのくらいまで借入してよいものなのでしょうか？借入できる金額を目安にしてはいけない住宅ローンを借り入れて住宅を取得した場合には、所得税や住民税が軽減される住宅ローン控除（住宅ローン減税）を受けることができます。住宅ローン控除の適用要件や金額の目安、手続きの方法、控除を受けるうえでの注意点などについて説明します。 ※ 新築または未使用の認定長期優良住宅や認定低炭素住宅は上限5,000万円, この拡充措置は、消費税10％でマイホームを取得した場合に限り適用を受けることができます。したがって、上記の期間に入居したとしても、経過措置により消費税8％で取得したり、中古住宅の個人間売買で消費税が非課税になったりする場合には、拡充措置の適用がありませんのでご注意ください。, なお、13年間の拡充措置は、2021年度の税制改正により2年間延長される方向で検討されています。（2020年12月現在）, 上記（１）の13年間の特例の適用につき、新型コロナウイルス感染症の影響により入居が2020年12月31日より遅れてしまった場合であっても、次のすべての要件を満たしたうえで2021年12月31日までに入居すれば、特例措置を受けることができます。, （ア）一定の期日までに契約が行われていること • 建物の消費税別購入価格（上限4,000万円※）×2％÷3 ※3 新築または未使用の認定長期優良住宅や認定低炭素住宅は3,000万円となります。【2020年10月22日更新】元銀行員監修。自分の年収の場合、住宅ローン借入額はいくらが安心なのか？ローンの落とし穴を踏まえ、10年後に悔やまない住宅購入のため、ずばり年収別に詳しく解説します。そのほか「住宅ローン審査でチェックされるポイント」も必見です。住宅ローン控除は、住民税から控除される金額を足しても、実際に控除されるのは年末時点でのローン残高の1％よりも少ない金額となります。 3. ※2 2019年10月以降の引き渡しであっても、2019年3月31日以前に工事請負契約をしたものは消費税の経過措置により8%が適用されます。金利1.2％の場合. なお、年末の住宅ローン残高には建物の区分などにより上限があります。, 住宅ローン控除の適用要件は、主に次のようなものがあります（詳細は最寄りの税務署等にお問い合わせください）。, 2019年に消費税が8％から10％に引き上げられたこと、また新型コロナウイルス感染症の影響に伴い制度が緩和されています。詳しく見ていきましょう。, 消費税率10％で住宅を取得し、2019年10月1日から2020年12月31日までの期間に入居をした場合には、適用期間が3年間延長され、13年になります。, 11年目から13年目までの控除額は、次のうちいずれか低い金額が控除されます。「建物の消費税別購入価格の2％÷3」とは、消費税が2％上がった分を住宅ローン控除を通じて3年間に分けて戻す、という趣旨です。 • 年末の住宅ローン残高（上限4,000万円※）×1% 一般的に、住宅ローンには融資限度額があり、住宅の購入に必要な金額の約8割までといわれてきました。そのため、頭金の目安は住宅の購入に必要な金額の約2割ぐらいを準備するというケースが多かった … ※ 所得税・住民税の計算にあたり所得控除は、社会保険料控除（協会けんぽ東京支部 2020年14.385%により計算）、配偶者控除、基礎控除を適用しています。税務署から届いた「年末調整のための住宅借入金等特別控除証明書」に必要事項を記載し、「住宅ローンの年末残高証明書」と一緒に勤務先へ提出します。, 具体的には、「年末調整のための（特定増改築等）住宅借入金等特別控除関係書類の交付申請書」という書類を税務署に提出することで再発行してもらえます。書類の記入が終わりましたら、税務署に直接持っていくか、郵送して提出します。再交付まで1～2週間かかりますので、日にちに余裕を持って申請しましょう。, 年末調整で書類を提出するのを忘れて住宅ローン控除を受けられなかった場合は、確定申告をすることで適用を受けることができます。, 住宅ローンの控除金額は、10年間（または13年間）にわたって、年末の住宅ローン残高の1％が所得税から引かれます。住宅ローンの控除分は生命保険料控除や配偶者控除のように所得から差し引くのではなく、所得税からダイレクトに差し引きます。, 所得税から引き切れない場合、その引き切れない金額は住民税から引かれます。年末調整や確定申告をしている場合、住民税の手続きは特にありません。住民税から引かれる金額については、次のような限度額があります。 ※4 新築または未使用の認定長期優良住宅や認定低炭素住宅は5,000万円となります。, 確定申告は、マイホームに入居した年の翌年2月16日から3月15日までの間に、確定申告書を作成して税務署に提出し、所得税の納税を行います。, ただし所得税の還付を受ける場合の申告は、マイホームに入居した年の翌年1月1日から受け付けてくれます。混み合う前に早めにお手続きすることをおすすめします。, 住宅ローン控除の確定申告をすると、その年の10月ごろに税務署から「年末調整のための住宅借入金等特別控除証明書」という書類が残りの9年分（13年間受けられる場合は残りの12年分）まとめて送られてきます。住宅ローンの残高に応じて所得税や住民税を控除してもらえる、住宅ローン控除。ここではその計算方法と、年収・扶養人数・借入額を考えた3パターンの減税額目安表、そして簡単なシュミレーション方法の紹介をします。住宅ローンを借りる場合、手数料や税金などの諸費用がかかります。どんな費用がいくらぐらいかかるのか、事前にシミュレーションをした上で賢く利用したいという方も多いと思います。今回は、そんな住宅ローンの諸費… ー夫婦2人で1本の住宅ローンを組み、一方が主たる債務者、もう一方が連帯債務書となる「連帯債務型」, 夫婦ともに住宅ローン控除を受ける場合には、夫婦それぞれ確定申告または年末調整で申請をする必要があります。, しかし、夫婦の一方が債務者、もう一方が連帯保証人となる「連帯保証型」の住宅ローンは債務者しか住宅ローン控除を受けることができません。, 関連記事：共働き夫婦が最大限“住宅ローン控除”を受けるための賢い住宅ローンの借り方とは, A 住宅ローン控除とふるさと納税の両方の減税を受けることができます。住宅を取得した人の金利負担を軽減するために設けられた制度で、条件を満たせば、〈年末の住宅ローン残高〉もしくは〈住宅の取得対価〉の少ない方の金額の1%を、一定期間、所得税・翌年度の住民税から控除することができます。そもそも、住宅ローン減税（控除）の条件を備えていますか？フラット35利用の人は要注意です。【住宅ローン控除を10年受ける条件】フラット35を利用する人は入居日と金消契約日に注意が必要な理由.